现金管理

现金管理是指企业对现金流入、流出和结存进行预测、计划、控制和监督的过程。它包括了对企业现金流量的管理和对企业流动性的管理两个方面。企业现金流量管理主要包括现金流入和现金流出的管理，而企业流动性管理则主要关注企业的流动资金状况，以确保企业能够及时偿还债务并满足日常运营需求。现金管理是企业财务管理的重要组成部分，它能够帮助企业更好地掌握资金流动情况，提高资金使用效率，降低财务风险。