财务流程
2016-03-30 14:49:10 10 举报
财务流程是企业进行财务管理和决策的重要环节，包括预算编制、资金管理、成本控制、财务报表分析等。首先，企业需要根据市场环境和自身情况制定年度预算，明确收入和支出的预期目标。然后，通过有效的资金管理，确保企业有足够的流动资金来支持日常运营和发展。在成本控制方面，企业需要对各项成本进行详细的分析和监控，以降低成本并提高效率。最后，通过财务报表分析，企业可以了解自身的财务状况和经营效果，为决策提供依据。这一流程要求严谨、准确，以确保企业的财务健康和稳定发展。
作者其他创作
大纲/内容
1、无发票的预付款行为，审核合同条款，对应应付排期，审核无误后，网银申请付款经办2、有发票的，除了审核合同条款，对应应付排期外，还需要审核发票，审核无误后，网银申请付款经办 发票审核要点如下： （1）发票类（包括：发票及财政收据）： A：审核业务行为与发票内容是否一致 B：发票金额与支出款项是否一致 C：对于审核通过的予以签字，未通过的予以退回 （2）收据类（包括：收据及白条等）：报销类业务的原始凭据，原则上不得使用收据类票据作为报账的原始依据，但是对于公司行政部门发生的零星支出（如配钥匙/修理物品等）票据在50元且累计200元之内（含），提供等额的交通费发票等（不要定额发票、餐票）
经办人
提出申请，既是经办人也是当事人
复核资金支付中的所有要求事项，对疑点作出提示或责令补齐手续及资料，如审核无误，网银复核，付款成功
出纳
部门负责人
部门负责人为审核责任人1、确保该业务的真实性（无欺骗行为）2、合法性（无经济违法行为）3、合规性（票据及业务的一致性和对应性）4、认同业务已经完成且符合要求
财务经理复核
总经理决批
成本专员 或会计
1、费用类审批：预算外费用审核2、成本类审批：对于无PO项目，有最终决策权
费用类审批：对于预算外费用、非固定类费用，有最终决策权（翊凌的费用需单独邮件申请总经理批复）
1、成本专员初审成本、会计初审费用2、对于符合资金预算和计划内的，予以确认3、对于不符合资金预算或资金调配范围内的，予以退回给经办人4、对于佣金及走账类项目，必须确认对应的销售款项已收回
综管部总监审批
0 条评论
回复 删除
下一页
