百圆总公司<br>
加盟保证金<br>
收取<br>
借:银行存款 <br> 贷:其他应付款-加盟保证金（加盟商）
退还
借:其他应付款-加盟保证金（加盟商）<br> 贷:银行存款 <br>
转运营流动资金
借:其他应付款-加盟保证金（加盟商） <br> 贷:其他应付款-运营资金（服务站）
运营资金<br>
收取<br>
借:银行存款 <br> 贷:其他应付款-运营资金（服务站）
退还
借:其他应付款-运营资金（服务站）<br> 贷:银行存款
保养预约在线缴费<br>
借：银行存款 --微信/支付宝/银联<br> 应收账款--门店手续费（门店）<br> 应收账款--仓储手续费（仓储）<br> 贷：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户
退款（客户取消，配件不合格，未到店自动取消，后台取消订单）
借：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户<br> 贷：银行存款（微信/支付宝/银联）<br> 应收账款--门店手续费（门店）<br> 应收账款--仓储手续费（仓储）
保养完成<br>
借：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户<br> 应收账款--门店手续费（门店）<br> 应收账款--仓储手续费（仓储）红冲<br> 贷：银行存款（微信/支付宝/银联）<br> <br> 借：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户<br> 应收账款--门店手续费（门店）<br> 应收账款--仓储手续费（仓储） 红冲 <br> 贷：应付账款--服务站-未结算收入（服务站） <br> 应付账款--技师-工资（技师+服务站） <br> 应付账款--仓储-未结算收入（仓储）* 含配件<br> <br>
赔偿
百圆（软件问题）<br>
客户
借：管理费用--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--客户--赔偿收入（服务站+客户）-备注订单
服务站<br>
借：管理费用--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）-备注订单
技师
借：管理费用--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--技师--赔偿收入（技师）-备注订单
仓储
借：管理费用--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）-备注订单
仓储（配件损坏、配送错误）
客户
贷：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）--备注订单<br> 借：应付账款-客户--赔偿收入（服务站+客户）-备注订单
服务站
贷：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）-备注订单<br> 借：应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）-备注订单
技师<br>
贷：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）-备注订单<br> 借：应付账款--技师--赔偿收入（技师）-备注订单
百圆
借：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）-备注订单<br> 贷：营业外收入--赔偿收入-备注订单
服务站（无法正常营业）
客户
借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单<br> 贷：应付账款--客户--赔偿收入（客户）-备注订单和客户
技师<br>
借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单<br> 贷：应付账款--技师--赔偿收入（技师）-备注订单
仓储
借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单<br> 贷：应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）-备注订单
百圆
借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单<br> 贷：营业外收入--赔偿收入-备注订单
技师（保养原因）<br>
客户
借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--客户--赔偿收入（客户）-备注订单
服务站
借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）-备注订单
仓储
借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单<br> 贷：应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）-备注订单
百圆<br>
借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单<br> 贷：营业外收入--赔偿收入-备注订单
奖励（事前控制）
客户
借：管理费用-奖励支出<br>贷：应付账款--客户--奖励收入（客户）
技师
借：管理费用-奖励支出<br>贷：应付账款--技师--奖励收入（技师）
其他人员（配送员、加盟商）<br>
借：管理费用-奖励支出<br>贷：应付账款--员工--奖励收入（员工）
客户提现<br>
借：应付账款--客户--赔偿收入（客户）<br>借：应付账款--客户--奖励收入（客户）<br>贷：银行存款
员工提现
借：应付账款--员工--奖励收入（员工）<br>贷：银行存款
技师结算
不足3500
借：应付账款--服务站-工资补贴（服务站）<br> 管理费用<br> 贷：应付账款--技师--补贴（技师）
借 应付账款--技师-工资（技师+服务站）<br> 应付账款--技师--赔偿收入（技师）<br> 应付账款--技师--奖励收入（技师）<br> 应付账款--技师--补贴（技师）<br>贷 银行存款
仓储结算
订单结算
借：应付账款--仓储-未结算收入（仓储）--备注订单<br>贷：应付账款--仓储-已结算收入（仓储）--备注订单<br>
结款<br>
借 应付账款--仓储-已结算收入（仓储）<br> 应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）<br> 应付账款--仓储--奖励收入（仓储）<br> 应收账款--仓储-手续费（仓储）* 含配件 红字<br>贷 银行存款
服务站结算
订单结算
借：应付账款--服务站-未结算收入（服务站）--备注订单<br>贷：应付账款--服务站-已结算收入（服务站）--备注订单
结款
借 应付账款--服务站-已结算收入（服务站）<br> 应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）<br> 应付账款--服务站--奖励收入（服务站）<br> 应收帐款--服务站-手续费（服务站） 红字<br>贷 银行存款<br> 应付账款--服务站-工资补贴（服务站）----<font color="#c41230"><b>是否直接从运营流动资金扣除？</b></font><br>
服务站
加盟保证金
缴纳
借：其他应收款--百圆--加盟保证金<br>贷：银行存款
退还
借：银行存款<br>贷：其他应收款--百圆--加盟保证金
转运营资金
借：其他应收款--百圆--运营资金<br>贷：其他应收款--百圆--加盟保证金
运营资金
缴纳
借：其他应收款--百圆--运营资金<br>贷：银行存款
退还
借：银行存款<br>贷：其他应收款--百圆--运营资金
保养完成
借：应收账款--百圆--未结算<br> 应收账款--百圆--技师工资<br> 财务费用--手续费<br> 贷：主营业务收入<br> 应交税费-未交增值税 <br>借：主营业务成本<br> 贷：应付职工薪酬
赔偿
借：管理费用--百圆--赔偿支出--备注订单+备注赔偿给谁<br> 贷：应收账款--百圆--赔偿支出
接受赔偿
借：应收账款--百圆--赔偿收入--备注订单<br> 贷：营业外收入--百圆--赔偿收入
订单结算
借：应收账款--百圆--未结算--备注订单<br>贷：应收账款--百圆--已结算--备注订单
工资补偿<br>
借：应付职工薪酬<br> 贷：应收账款--百圆--技师工资
百圆支付技师工资<br>
借：应交税费--应交个人所得税<br> 贷：其他应收款--百圆--技师工资
结款
借：银行存款<br> 贷：应收账款--百圆--已结算<br> 应收账款--百圆--赔偿收入<br> 应收账款--百圆--赔偿支出
仓储
出库（配送到服务站）<br>
借：发出商品(服务站)<br>贷：库存商品
入库（服务站退货）
借：库存商品<br>贷：发出商品(服务站)
保养完成（含配件）
借：应收账款--百圆--未结算<br> 财务费用--手续费 <br>贷：主营业务收入<br> 应交税费-未交增值税<br>借：主营业务成本<br> 贷：发出商品
赔偿（配件损坏、配送错误）
借：管理费用--百圆--赔偿支出--备注订单+备注赔偿给谁<br> 贷：应收账款--百圆--赔偿支出
接受赔偿
借：应收账款--百圆--赔偿收入--备注订单<br> 贷：营业外收入--百圆--赔偿收入
订单结算
借：应收账款--百圆--未结算--备注订单<br>贷：应收账款--百圆--已结算--备注订单
结款
借：银行存款<br> 贷：应收账款--百圆--已结算<br> 应收账款--百圆--赔偿收入<br> 应收账款--百圆--赔偿支出
购进配件<br>
借：库存商品<br> 应交税费-应交增值税（进项税额）<br> 贷：应付账款-供应商
