业务-财务流程

业务流程

百圆总公司

加盟保证金

收取

借:银行存款    贷:其他应付款-加盟保证金（加盟商）

退还

借:其他应付款-加盟保证金（加盟商）   贷:银行存款

转运营流动资金

借:其他应付款-加盟保证金（加盟商）    贷:其他应付款-运营资金（服务站）

运营资金

借:银行存款    贷:其他应付款-运营资金（服务站）

借:其他应付款-运营资金（服务站）   贷:银行存款

保养预约在线缴费

借：银行存款 --微信/支付宝/银联       应收账款--门店手续费（门店）       应收账款--仓储手续费（仓储）   贷：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户

退款（客户取消，配件不合格，未到店自动取消，后台取消订单）

借：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户    贷：银行存款（微信/支付宝/银联）           应收账款--门店手续费（门店）           应收账款--仓储手续费（仓储）

保养完成

借：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户       应收账款--门店手续费（门店）       应收账款--仓储手续费（仓储）红冲     贷：银行存款（微信/支付宝/银联）   借：预收账款--服务站客户（服务站）--备注客户         应收账款--门店手续费（门店）         应收账款--仓储手续费（仓储）  红冲     贷：应付账款--服务站-未结算收入（服务站）                 应付账款--技师-工资（技师+服务站）                  应付账款--仓储-未结算收入（仓储）* 含配件          

赔偿

百圆（软件问题）

客户

借：管理费用--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--客户--赔偿收入（服务站+客户）-备注订单

服务站

借：管理费用--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）-备注订单

技师

借：管理费用--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--技师--赔偿收入（技师）-备注订单

仓储

借：管理费用--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）-备注订单

仓储（配件损坏、配送错误）

贷：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）--备注订单       借：应付账款-客户--赔偿收入（服务站+客户）-备注订单

贷：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）-备注订单              借：应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）-备注订单

贷：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）-备注订单             借：应付账款--技师--赔偿收入（技师）-备注订单

百圆

借：应付账款--仓储--赔偿支出（仓储）-备注订单  贷：营业外收入--赔偿收入-备注订单

服务站（无法正常营业）

借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单       贷：应付账款--客户--赔偿收入（客户）-备注订单和客户

借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单       贷：应付账款--技师--赔偿收入（技师）-备注订单

借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单       贷：应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）-备注订单

借：应付账款--服务站--赔偿支出（服务站）-备注订单       贷：营业外收入--赔偿收入-备注订单

技师（保养原因）

借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--客户--赔偿收入（客户）-备注订单

借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）-备注订单

借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单       贷：应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）-备注订单

借：应付账款--技师--赔偿支出-备注订单       贷：营业外收入--赔偿收入-备注订单

奖励（事前控制）

借：管理费用-奖励支出贷：应付账款--客户--奖励收入（客户）

借：管理费用-奖励支出贷：应付账款--技师--奖励收入（技师）

其他人员（配送员、加盟商）

借：管理费用-奖励支出贷：应付账款--员工--奖励收入（员工）

客户提现

借：应付账款--客户--赔偿收入（客户）借：应付账款--客户--奖励收入（客户）贷：银行存款

员工提现

借：应付账款--员工--奖励收入（员工）贷：银行存款

技师结算

不足3500

借：应付账款--服务站-工资补贴（服务站）       管理费用  贷：应付账款--技师--补贴（技师）

借 应付账款--技师-工资（技师+服务站）   应付账款--技师--赔偿收入（技师）   应付账款--技师--奖励收入（技师）   应付账款--技师--补贴（技师）贷 银行存款

仓储结算

订单结算

借：应付账款--仓储-未结算收入（仓储）--备注订单贷：应付账款--仓储-已结算收入（仓储）--备注订单

结款

借 应付账款--仓储-已结算收入（仓储）   应付账款--仓储--赔偿收入（仓储）   应付账款--仓储--奖励收入（仓储）   应收账款--仓储-手续费（仓储）* 含配件 红字贷 银行存款

服务站结算

借：应付账款--服务站-未结算收入（服务站）--备注订单贷：应付账款--服务站-已结算收入（服务站）--备注订单

借 应付账款--服务站-已结算收入（服务站）   应付账款--服务站--赔偿收入（服务站）   应付账款--服务站--奖励收入（服务站）   应收帐款--服务站-手续费（服务站） 红字贷 银行存款   应付账款--服务站-工资补贴（服务站）----是否直接从运营流动资金扣除？

缴纳

借：其他应收款--百圆--加盟保证金贷：银行存款

借：银行存款贷：其他应收款--百圆--加盟保证金

转运营资金

借：其他应收款--百圆--运营资金贷：其他应收款--百圆--加盟保证金

借：其他应收款--百圆--运营资金贷：银行存款

借：银行存款贷：其他应收款--百圆--运营资金

借：应收账款--百圆--未结算      应收账款--百圆--技师工资      财务费用--手续费   贷：主营业务收入       应交税费-未交增值税 借：主营业务成本   贷：应付职工薪酬

借：管理费用--百圆--赔偿支出--备注订单+备注赔偿给谁      贷：应收账款--百圆--赔偿支出

接受赔偿

借：应收账款--百圆--赔偿收入--备注订单   贷：营业外收入--百圆--赔偿收入

借：应收账款--百圆--未结算--备注订单贷：应收账款--百圆--已结算--备注订单

工资补偿

借：应付职工薪酬   贷：应收账款--百圆--技师工资

百圆支付技师工资

借：应交税费--应交个人所得税    贷：其他应收款--百圆--技师工资

借：银行存款  贷：应收账款--百圆--已结算        应收账款--百圆--赔偿收入        应收账款--百圆--赔偿支出

出库（配送到服务站）

借：发出商品(服务站)贷：库存商品

入库（服务站退货）

借：库存商品贷：发出商品(服务站)

保养完成（含配件）

借：应收账款--百圆--未结算       财务费用--手续费  贷：主营业务收入      应交税费-未交增值税借：主营业务成本  贷：发出商品

赔偿（配件损坏、配送错误）

借：管理费用--百圆--赔偿支出--备注订单+备注赔偿给谁    贷：应收账款--百圆--赔偿支出

借：银行存款   贷：应收账款--百圆--已结算          应收账款--百圆--赔偿收入          应收账款--百圆--赔偿支出

购进配件

借：库存商品    应交税费-应交增值税（进项税额）  贷：应付账款-供应商