资金流

资金流是指资金的流动过程，包括资金的来源、去向和流动方式。在企业中，资金流通常分为三个主要部分：经营活动、投资活动和筹资活动。经营活动包括销售商品或提供服务所产生的现金流入和支付供应商、员工工资等成本所产生的现金流出；投资活动包括购买固定资产、股权投资等所产生的现金流出；筹资活动包括发行股票、债券等融资方式所产生的现金流入。了解企业的资金流情况可以帮助管理者更好地掌握企业的财务状况，制定合理的经营策略。