资金预算

各业务部门负责人

xxx

支付职工薪酬

支付其他费用

零售经理

组织架构

销售回款

*资金预测周期：滚动2个月（即8周）*每月25日各负责人将资金预测表提交给管理部出纳汇总，26日管理部将资金预测初稿反馈给各业务部门，27日协调期，28日出具月度资金预测终稿；*每周五下班前根据执行情况各负责人将滚动调整资金预测提交给管理部出纳进行汇总； *应收会计监督应收及销售回款情况，未提报的支出，管理部有权拒绝支付，紧急情况下，需向高层领导走特殊申请。

人事部

偿还利息

出纳

应付账款

筹资活动

分销经理

各费用会计

应收会计

银行贷款

经营活动支出

税务会计

资金预测分工

偿还贷款

应收账款回款

经营活动收入

分销事业部

支付应交税费

零售事业部