

首页  思维导图  详情



账务分录细

2021-05-17 18:09:36   0  举报





AI智能生成

现金贷账务会计分录明细逻辑取值

账务处理

金融、互联网

现金贷

逻辑设计

模版推荐

作者其他创作

大纲/内容

放款

M01 当天贷款发放

放款申请表中贷款金额字段

122011005 个人短期贷款（个人中长期贷款）

139061002 待清算个人网贷款项

计提

M02 短期正常贷款计提每日利息

存量借据信息表中去正常利息余额字段

133018888计提个人贷款应收利息增加

501091001个人消费贷款利息收入增加

256171002个贷利息计提销项增加

M03 本金计提罚息90天以上

计提明细表逾期本金罚息字段

705001000个人贷款表外应收未收利息增加

M04 利息计提罚息90天以上

计提明细表逾期利息罚息字段

705001000个人贷款表外应收未收利息增加

还款

本金

M14 实还正常本金

还款分期流水表中本次实还正常本金字段

261021199 待划转个人网贷款项减少

122011005个人短期贷款减少

122021005个人中长期贷款减少

M15 实还逾期本金应计

1、取还款分期状态为逾期并未到期的数据2、存量借据表中本金逾期天数91天内的数据3、取还款分期中实还逾期本金金额

261021199 待划转个人网贷款项减少

122111001个人短期违约贷款减少

122121001个人中长期违约贷款减少

M16 实还逾期本金非应计已到期

1、取还款分期状态为逾期数据2、存量借据表中本金逾期天数超过90天并已到期的数据3、取还款分期中实还逾期本金金额

130051000个人短期逾期贷款减少

130051001个人中长期逾期贷款减少

261021199 待划转个人网贷款项减少

M17 实还逾期本金非应计，未到期

1、取还款分期状态为逾期并未到期的数据2、存量借据表中本金逾期天数超过92天（含）的数据3、取还款分期中实还逾期本金金额

261021199 待划转个人网贷款项减少

122111001个人短期违约贷款减少

122121001个人中长期违约贷款减少

M23 实还逾期本金罚息表内

M24 实还逾期本金罚息表外

1、取还款状态为逾期的数据2、查询状态转移表中无应计标志的数据3、取还款分期流水表中本次实还逾期本金罚息金额

705001000个人贷款表外应收未收利息减少

261021199 待划转个人网贷款项减少

501091001个人消费贷款利息收入增加

256111002个贷利息一般销项增加

利息

M18 实还正常利息

还款分期流水表中本次实还正常利息字段

133018888计提个人贷款应收利息减少

501091001个人消费贷款利息收入减少

256171002个贷利息计提销项减少

261021199 待划转个人网贷款项减少

501091001个人消费贷款利息收入增加

256111002个贷利息一般销项增加

M19 实还逾期利息表内

1、取还款状态为逾期的数据2、查询状态转移表中无非应计标志的数据3、取还款分期流水表中本次实还正常利息金额

261021199 待划转个人网贷款项减少

133011001个人贷款应收利息减少

M20 实还正常利息表外

1、取还款状态为逾期的数据2、查询状态转移表中无应计标志的数据3、取还款分期流水表中本次实还正常利息金额

705001000个人贷款表外应收未收利息减少

261021199 待划转个人网贷款项减少

501091001个人消费贷款利息收入增加

256111002个贷利息一般销项增加

M21 实还逾期利息罚息表内

M22 实还逾期利息罚息表外

1、取还款状态为逾期的数据2、查询状态转移表中无应计标志的数据3、取还款分期流水表中本次实还逾期利息罚息金额

705001000个人贷款表外应收未收利息减少

261021199 待划转个人网贷款项减少

501091001个人消费贷款利息收入增加

256111002个贷利息一般销项增加

状态转移

M05 正常本金转违约（表内）

1、取存量分期表中本金逾期天数为2的所有数据2、排除最后一期的数据3、存量借据表中本金逾期天数大于92天的数据4、取筛选出来的存量分期表中的本金金额

122011005个人短期（中长期）贷款减少

122111001个人短期（中长期）违约贷款增加

M06 正常本金转逾期本金（到期当期）

1、取存量分期表中本金逾期天数为2的所有数据2、查询为到期当期的数据3、存量借据表中本金逾期天数大于92天的数据4、取筛选出来的存量分期表中的本金金额

122011005个人短期（中长期）贷款减少

130051000个人短期（中长期）逾期贷款增加

M07 违约本金转逾期本金

1、取日终借据流水表中状态为逾期的所有数据2、借据处于最后一期的数据3、当前日期等于贷款到期日的数据4、取日终借据流水表中逾期本金金额

122011005个人短期（中长期）贷款减少

130051000个人短期（中长期）逾期贷款增加

M08 正常利息转逾期利息（表内90天内）

1、日终分期流水表中利息逾期天数为1的日终数据2、日终借据流水表中利息逾期天数小于90天的3、取筛选出的日终借据流水表中的利息余额

133018888计提个人贷款应收利息减少

501091001个人消费贷款利息收入减少

256171002个贷利息计提销项减少

133011001个贷应收利息增加

501091001个人消费贷款利息收入增加

256111002个贷利息一般销项增加

M09 正常利息转逾期利息表外

1、日终分期流水表中找利息逾期天数为1的所有数据2、日终借据流水表中利息逾期天数大于90天的3、取筛选出的数据中的利息余额

133018888计提个人贷款应收利息减少

501091001个人消费贷款利息收入减少

256171002个贷利息计提销项减少

705001000个人贷款表外应收未收利息增加

M10 逾期利息表内转逾期利息表外

1、日终借据流水表中利息逾期天数为91天的所有数据2、找出对应日终分期流水表中状态为逾期的所有数据3、排除逾期天数小于1的数据4、取筛选出的日终中的利息余额

133018888计提个人贷款应收利息减少

501091001个人消费贷款利息收入减少

256171002个贷利息计提销项减少

705001000个人贷款表外应收未收利息增加

M11 正常本金转违约表外

1、日终分期流水表中找本金逾期天数为1的所有数据2、排除最后一期的日终数据3、日终借据流水表中本金逾期天数大于90天的4、取筛选出的数据中的本金余额

122011005个人短期（中长期）贷款减少

122111001个人短期（中长期）违约贷款增加

M12 逾期本金罚息表内转表外

705001000个人贷款表外应收未收利息

M13 逾期利息罚息表内转表外

705001000个人贷款表外应收未收利息

 Collect

Get Started

6-1

 Collect

Get Started

清结算流程之会计记账

 Collect

Get Started

总账管理系统

 Collect

Get Started

会计分录





0 条评论

下一页