固定资产管理流程

财务部审核

因机构、业务变动办理财产交接

一、固定资产申请

无需验收

一般设备

1、粘贴固定资产标签各资产管理员依据资产摆放位置，从易于观察和张贴、保管的原则对资产进行标识。2、固定资产铭牌设备进厂必须自带有供应商铭牌！设备到厂时，需核对设备是否自带铭牌，铭牌所示内容与合同是否相符。

提交至财务处资料：1、《QR-SB-013 固定资产验收单》2、供应商送货清单3、发票（可后面提交）

各部门一旦发生固定资产故障，应立即停止使用

电脑类设备

报设备工艺部维修

三、固定资产验收

转信息安全科销毁数据

定期盘点

检测设备

调入部门审核

固定资产管理员负责处置

部门负责人审核

七、固定资产赔偿

使用部门填写《QR-SB-041 固定资产申请表》

10万元以下

六、固定资产盘点

总经理审核

总经办审核

设备到厂1、当天须将送货单交至财务处2、30天内需完成验收

（1）部门盘点使用部门每月清查一次

直接经管固定资产的人员或部门主管调动工作或离职

        固定资产的报废标准       1.使用年限已到，虽经检修可达到使用要求，但经济上不如更换新的设备；       2.设备严重损坏，无修复价值；       3.国家和主管理部门规定要淘汰的设备；       4.技术性能不能满足使用要求的设备；       5.场地搬迁无法拆迁的设备

1、凡遗失、损坏固定资产财务部有权要求资产责任人在3个工作日内维修或找回，若3个工作日内无法完成，财务部依据固定资产残值（固定资产原值-累计折旧）50%对资产责任人进行处罚，处罚金额上限为员工当月全额工资，开立《QR-XZ-034 奖惩单》经副总经理核准后交人事部，处罚金额直接从工资中扣除。2、总固定资产管理员和财务部对丢失的固定资产销账处理并更新《QR-SB-067 固定资产一览表》

（2）复核盘点总经办固定资产管理员每月25-30号抽盘

报废/出售

资产采购合同签订一式四份，签订完成后提供一份采购合同及固定资产申请表给到财务部资产会计，并由资产会计进行合同编号、资产编码后，反馈给采购部门，后续交货、验收、入账都必须以此编号、编码为准，不得更改。

  提交至财务处资料：1、供应商送货清单2、发票

10万元以上

生产设备

采购部购买

使用部门填写《QR-SB-065 固定的资产调拨申请单》

五、固定资产维修

董事长审核

四、固定资产调拨

临时盘点

办公设备

公司根据工作需要决定临时清查和盘点

验收

（3）公司盘点财务部发布盘点通知，每半年进行一次

《QR-CW-05固定资产清查盘点表》经清查小组签字后，报总经理审阅

盘点

            盘点小组：组长：总经办负责人构成：总经办、财务部、             使用部门 

其他设备

八、固定资产处置

二、固定资产采购

凡符合报废标准的固定资产，由使用部门填写《QR-SB-066固定资产处置申请表》向总经办申请，确认符合报废条件的，按流程报财务部门，经总经理同意后，办理报废。

研发设备

维修结果记入《设备维修记录表》

总经理审核完调拨单后方可进行设备调拨

由采购部填好相应基础信息后下发验收单给使用部门，由使用部门主导验收，工艺设备部、品质部、工程部共同参与验收

审核通过