合同验收报告对账函
各类催收记录（包含纸质文件
实际坏账
回款确认
是
集团财务坏账政策、项目账龄分析
end
回款
1、起点1：项目经理在完成交付后，发起验收 起点2：战区负责人每周跟进回款资源池，保障项目及回款按合同要求实施。对于延期及亏损超过预期的，1周内制定风险账款处理方案，推动验收3、战区负责人在延期不超1个月，不超成本预算内，有权为应对异常验收情况调配资源，审批方案4、若方案评估继续投入资源投入产出比可接受，则继续投入，若投入产出比无法接受，则联系法务出具退出方案
财务入账
无法回款
财务部审批
验收通过
start
无法处置
未超过权限
开具发票
活动7
发票、邮寄快递单号或回执
对账函
活动1
商务经理和财务需核实回款是否按合同约定期限按对账确认的金额到账。
回款催收
客户
商务根据项目合同要求及验收报告，及时出具对账函，与客户确认结算金额，并将结果反馈财务部门，财务及时跟踪对账，提醒对账风险。。
坏账处理
验收
对账
退出方案
财务坏账处理
验收结果同步
未超权限
到期付款
争议
收票
交付项目回款管理流程说明图
客户验收后，项目经理将客户验收报告后，同步商务经理，准备对账开票事项。
参考集团财务部坏账处理制度
CEO审批
数据无误
回款入账
超过权限
验收及异常处理
2、验收进程或结果通知
战区负责人
验收报告
活动3
财务部门审批
核实回款
活动内容
合同验收报告
1、商务经理关注客户的回款情况，根据应收账款账龄、资信情况、未回款金额，对不同风险账款按照本办法第十三条要求采取合适的催收动作；2、战区负责人对权限范围内的风险应收应对方案进行审批，即，账龄超期小于3个月，账款金额小于50万，超过此范围需要CEO及财务部门审批3、风险应收应对方案应该与第十三条采取措施一致
CEO
活动2
风险账款处理方案审批
验收申请
财务根据合同要求、验收报告或对账函，3个工作日内完成开票并邮寄。
输入
活动6
图中五角星图标代表流程中KCP关键控制点
活动编码
银行回单
风险账款处理方案执行
可协调
处理方案
回款资源池审视
风险应收处理方案审批
发起开票
风险提醒邮件
商务经理
风险账款处理方案制定
否
法务
投产比不可接受
对账和开票
投产比可接受
活动4
验收报告（项目制）、工作量确认邮件（人力外包或任务单）
输出
项目经理
审批
风险应收处理方案执行
财务
验收整改
验收结果相关文件
超权限
客户确认对账结算金额（对账函）2个工作日内，商务经理核实项目开票信息准确前提下，按照《开票申请邮件模板》向财务发送开票申请。
风险应收处理方案制定
开票申请参考
1、符合客户要求的验收材料
活动5
超战区调用资源
活动8
备注
