信息化项目审计流程
2023-12-14 15:12:50 0 举报AI智能生成
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政府机关信息化项目建设审计管理
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大纲/内容
审查项目筹备阶段的合法性、合规性和合理性
立项审计
审查招投标采购环节的合法性、合规性和公正性，含预算审计
招标现场监督
招标文件审计
项目建设合同
项目监理合同（软件监理和建设施工监理）
专业培训合同
维修保养合同
材料设备供应合同
服务外包合同
信道（流量）租赁合同
网络设备（机房）租赁合同和委托检测合同
委托招标代理合同等合同
审查信息化项目合同的合法性、合理性
待签合同审计
审查项目实施管理和质量管理、系统运行、绩效情况
合同执行情况审计
审查项目验收与经费支出、管理情况
验收资料审核
项目结算审计
1.拟制审计工作方案，了解并掌握被审计单位（项目）情况、全过程跟踪审计情况
2.下发审计通知书、签订双向承诺书并将回执归卷
3.召开进点会、项目建设单位总结、述职述廉会、民警及承建公司座谈会，开展谈话、问卷调查、功能复核等工作
1.审阅建设部门项目建设总结和提供的建设、验收资料、熟悉全过程跟踪审计资料
2.核对财务报表、账册、拨付凭证、发票等财务资料，核对固定资产
3.核查内控制度建设及执行情况
4.核对项目建设内容、功能、成效，评估建设成果、绩效
5.核实廉政、监督、管理制度建设及落实情况并作出评价
7.审计组拟制审计报告
8.征求被审计单位意见
9.根据被审计单位意见修改审计报告
10.向审计部门领导提交审计报告
4.实施审计
5.公安审计部门领导签批审计报告
6.向公安机关党委、上级公安审计部门上报审计报告，给被审计单位发送审计报告
7.跟踪督促被审计单位根据审计报告及党委要求整改问题，落实审计意见建议
8.立卷归档
财务竣工决算审计
信息化项目审计流程
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