生产部门日常费用报销
2013-03-20 15:59:40 8 举报
登录查看完整内容
生产部门日常费用报销是指生产部门在日常工作中产生的各种费用，如原材料采购费、设备维修费、员工差旅费等，需要向公司申请报销的过程。这些费用通常由生产部门的负责人或财务部门进行审核和审批，以确保费用的合理性和准确性。在报销过程中，需要提供相关的发票、收据等凭证，并填写报销单，详细说明费用的性质、金额和用途等信息。一旦报销申请获得批准，公司会将相应的款项支付给申请人或直接支付给相关服务提供商。通过规范的生产部门日常费用报销流程，可以有效地控制和管理生产成本，提高企业的经济效益。
作者其他创作
大纲/内容
审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠
审核原始凭证完整、合法、金额正确、原始凭证与支出证明单是否一致
借：制造费用——车间部门—相关明细科目 贷：现金/银行存款/其他应收款 涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。 注：（1）非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。 （2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。 （3）费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负 责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费(出租车费)、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有 人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。 （4）准确使用明细科目（见科目表）。 （5）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。 （6）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。
生产部门日常费用报销
0 条评论
回复 删除
下一页
