信用证生命周期解析

2025-04-28 19:22:31   0  举报

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在国际贸易中，信用证是一项重要文件，它确保买卖双方的权益得到保障。从诞生到执行完毕，信用证经历完整的生命周期，核心内容围绕着“开立、通知、修改、审核、装运、议付、付款与偿付”等关键环节。该生命周期通常被记录在“不可撤销信用证（Irrevocable Letter of Credit）”这一类型的文件中，因为在交易中，它是具有约束力的支付承诺。其中，相关的修饰语描述了信用证的可撤销性或不可撤销性、可转让性以及是否以某种特定货币支付等特性。由此，企业在理解并遵循信用证的生命流程时，需密切关注这些修饰语，以确保每一步都合法、合规且有效。任何对信用证条款的变动都可能对交易的顺利执行产生重大影响，因此，保持对信用证变更的敏感性和适应性，是完成国际贸易环节中的关键因素。

信用证

国际结算

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大纲/内容

通知行

13. 融资贷款到期还款

开证行

10. 付款

7. 寄单（含汇票）待承兑确认

1. 合同签订(确认信用证形式)

7. 审单放款

出口商

5. 发货

货物运输方

4. 改证通知

进口商

14. 付款赎单

9. 提货

议付行

6. 告知改证结果

13. 付款赎单

8. 到单通知

10. 收汇

4. 撤证通知

远期信用证-进口承兑确认-进口承兑到期付汇-出口收汇

10. 审单并发放融资款项

信用证-进口拒付

6. 告知闭卷结果（释放剩余授信额度/保证金）

10. 寄单

9. 承诺到期付款确认

1. 协商一致

8. 偿付指示

6. 告知撤证结果

信用证闭卷

6. 交单并委托收款

12. 到单通知

6. 交单

6. 交单并申福费廷/贴现

2. 闭卷申请

偿付偿付行产生的原因是：进出口商在信用证中规定的支付货币，既不是进口国的货币，也不是出口国的货币，而是第三国的货币，而开证行拥有的第三国货币资金调度或集中在第三国银行，要求该银行代为偿付信用证规定的款项，偿付银行通常是开证银行的存款银行或约定的垫款之银行。在有偿付行的情况下，对于受益人来说做了相符交单后应该向偿付行要钱，而不是开证行。例如，日本和韩国开给我国的信用证有很多是带有偿付行的，如果信用证的币种是美元，日韩的开证行一般会指定他们在纽约的分行作为偿付行，由偿付行直接向我国受益人的银行付款。

8. 寄单索偿

9. 付款

1. 协商一致并完成单据确认

5. 同意或拒绝闭卷

6. 交单并申请议付/押汇

9. 拒付

远期信用证-出口融资（福费廷/贴现）-进口承兑确认并到期付款

4. 信用证通知

12. 融资贷款放款并放单

信用证撤证

通知行/议付行

保兑保兑银行根据开证行授权或信用证受益人（出口商）要求对信用证加具保兑，只要出口商向我行交单且符合单证相符、单单一致，我行将承担不可撤销和无追索权的付款责任。