企业内控之工程项目评估流程与风险控制图
2013-09-09 15:44:41 56 举报企业内控之工程项目评估流程与风险控制图
作者其他创作
大纲/内容
制定《工程项目后评估实施方案》
业务风险
相关部门
组织论证
第一阶段
收集评估所需数据资料
工程部
评估小组
结束
第二阶段
评估报告数据应用
不进行工程项目的后评估，可能导致不能及时消除问题，增加问题解决成本；评估报告的论证不规范、论据不充分，可能导致企业对工程项目不能有效评估，进而影响评估质量，增加评估成本
协助
财务部
提供相关的财务、人力资源成本以及其他资料
后评估实施方案申请未经严格审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致经济损失
成立评估小组
比较预计目标和实际目标
编写《工程项目后评估报告》
总经理
不相容责任部门/ 责任人的职责分工与审批权限划分
未通过
审批
开始
工程项目评估流程与风险控制
开展评估调研
通过
收藏
0 条评论
下一页
