企业内控之信息分析整理流程与风险控制图

第二阶段

如果收集到的内外信息过于散乱、准确性差，容易误导企业做出错误的经营决策

审核

审核鉴别信息

结束

信息管理部经理

提供支持

将内部报告纳入信息平台

提取有效信息

第三阶段

开始

分类汇总信息

进行资料分析

收集内外部信息

信息管理部

业务风险

如果没有科学的信息分析模型，可能导致信息分析出现错误性结论，从而影响企业经营活动，损害企业利益

信息分析整理流程与风险控制

运营总监

审批

相关部门

第一阶段

如果对内部报告审核不严格，就不能确保内部报告信息的质量，甚至导致错误信息的传递，影响企业正常的经营活动

不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分

建立分析模型

补充完善信息

起草内部报告