固定资产的申购、验收、入账流程

固定资产的申购、验收、入账流程包括以下步骤：首先，各部门根据实际需要填写《固定资产申请单》，并提交给财务部；其次，财务部对申请单进行审核，并与采购部门协调安排采购；然后，采购部门将所购固定资产送至使用部门，由使用部门负责人进行验收，并在《固定资产验收单》上签字确认；最后，验收完毕后，财务部依据《固定资产验收单》和发票等资料进行入账处理。这一流程旨在确保固定资产的准确性和完整性，为企业的财务管理提供有力支持。