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第五章基金职业道德

2016-10-19 09:15:42   0  举报

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基金从业资格考试思维导图

基金

思维导图

作者其他创作

大纲/内容

道德与职业道德

道德

概念

道德是一种社会意识形态，是有一定的社会经济基础，决定并形成的,以是与非，善与恶，没鱼头，正义与邪恶，公正与偏私，诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论，传统习俗和内心信念的约束力量，实现调整人与人之间人与社会之间的行为规范的总和。

特征

1，具有差异性。不同的社会有不同的道德。社会经济基础和社会关系的不同，就决定了道德的差异性。2，具有继承性。道德必然与文化民俗，宗教，伦理等一样有着历史的传承。3，具有约束性。其约束力是有限的。4，具有具体性。在表现形式上，道德就是行为规范。道德规范可以是成文的，也可以是不成文的。

与法律的关系

区别

1，表现形式不同。法律主要表现为各种制定法或者判例法，内容明确，通常以文字作为载体；道德既可以是成文的，也可以是不成文的，没有特定的表现形式。2，内容结构不同。法律权利义务为内容要求，权利义务对等；道德一般只有义务为内容。法律规范的结构是假定处理和制裁，或者说是行为模式和法律后果；道德规范一般，没有明确的制裁措施或者行为后果。3，调整范围不同。道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。4，调整手段不同。法律主要依靠国家强制力保障实施；道德主要依靠社会舆论，传统习俗和内心信念的力量来实现其约束力。

联系

1，目的一致。二者都属于上层建筑范畴，都为一定的经济基础服务。2，内容交叉。3，功能互补。4，相互促进。

职业道德

概念

是一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现，是与人们的职业行为紧密联系的，符合职业特点要求的道德规范的总和。

特征

1，具有特殊性。与一般社会道德之间的关系，是特殊与一般个性与共性的关系。2，具有继承性。3，具有规范性。是指具有完整的规范结构和有保证的约束力。4，具有具体性。

作用

具有引导，规范，评价和教化的功能。可以发挥，调整职业关系，提升职业素质和促进行业发展的作用。1，调整职业关系。首先具有引导和规范的功能，其次，通过引导和规范职业行为可以发挥调整只有关系的作用。2，职业素质既包括专业技能，也包括道德素养。3，促进行业发展。

基金职业道德规范

守法合规

是最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

基本要求：1，熟悉法律法规等行为规范。2，遵守法律法规等行为规范。

诚实守信

是核心规范。从业人员在执业过程中是否诚实守信，直接关涉投资人的合法权益，决定了投资人对基金市场的信心和对基金行业的信任。

不得欺诈客户。欺诈的方式主要有两种：1，虚假陈述。2，舞弊行为。主要发生在宣传销售基金产品和信息披露领域，针对基金销售人员和基金管理人的从业人员。

不得进行内幕交易和操纵市场

内幕交易。是指利用内幕信息进行证券交易，你为自己或者他人牟取利益。内幕信息是指能够影响证券价格的重要非公开信息。构成要素有三：1，是来源可靠的信息。2，是重要的信息，即该信息对证券价格的影响明确。3，是非公开的信息。

操纵市场。是指通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。构成要素有二：1，有误导市场参与者的意图。2，实施了歪曲证券价格或者人为虚增交易量等不当影响证券价格的行为。

不得进行不正当竞争

不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平，低于基金销售成本销售基金，不得采取抽奖回扣，或者赠送实物保险，基金份额等方式销售基金。

专业审慎

是指基金从业人员应当具备与其职业活动相适应的职业技能，应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能，并保持和提高专业胜任能力，勤勉审慎开展业务，提高风险管理能力，不得作出任何与专业胜任能力相背离的行为。

基本要求：1，持证上岗。2，持续学习。3，审慎开展执业活动。

客户至上

是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。基本含义有两点;你是客户利益优先;二是公平对待客户。

基本要求：1，客户利益优先。当发生利益冲突时，将客户的利益置于个人及所在机构的利益之上。具体而言，应当遵守下列规则：a，不得从事与投资人利益相冲突的业务。b，应当采取合理的措施，避免与投资人发生利益冲突。c，在执业过程中遇到自身利益或者相关方利益与投资人利益发生冲突时，应与投资人利益优先，并应及时向所在机构报告。d，不得侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额。e，不得在不同基金资产之间，基金资产和其他受托资产之间进行利益输送。f，不能在职业活动中为自己或他人谋取不正当利益。g，不得利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害基金持有人利益。2，公平对待客户。

忠诚尽责

忠诚，是从业人员应当忠实于手的机构，避免与所在机构利益发生冲突，不得损害所在机构的利益。尽责，是基金从业人员应当以对待自己事情一样的谨慎注意来对待所在机构的工作，尽职尽责。

基本要求：1，廉洁公正。2，忠诚敬业。

保守秘密

要求基金从业人员不得向第三者透露，作为秘密的信息，也不得公开尚处于禁止公开期间的信息。秘密主要包括三类：一是商业秘密，二是客户资料，三是内幕信息。

基本要求：1，应当妥善保管，并严格保守客户秘密，非经许可，不得泄露客户资料和交易信息。无论是的任职期间还是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息。2，不得泄露在执业活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密，更不得用以为自己或他人谋取不正当的利益。3，不得泄露在执业活动中所获知的内幕信息。

基金职业道德教育与修养

基金职业道德教育

含义

是指根据基金行业工作的特点，有目的有组织有计划地对基金从业人员实行的职业道德影响，促使其形成基金职业道德品质，正确履行职业道德义务的教育活动，是提高基金从业人员职业道德素养的基本手段。

内容

1，培养新型职业道德观念。2，灌输基金职业道德规范。