企业内控之信息系统自行开发流程与风险控制图
2013-09-09 16:56:04 5 举报企业内控之信息系统自行开发流程与风险控制图
作者其他创作
大纲/内容
编制《信息系统开发任务书》
业务风险
第一阶段
运营总监
信息部人员
第三阶段
审批
结束
开始使用
第二阶段
信息系统战访问安全措施不当，可能导致商业秘密泄露
审核
信息系统开发与使用未经适当审核或超越授权审批，可能会产生重大差错及舞弊、欺诈行为，从而导致损失
提出信息系统开发申请
设计程序方案
需求分析
总经理
使用授权
开始
受理该项申请
编写程序代码
不相容责任部门/ 责任人的职责分工与审批权限划分
用户部门
信息系统自行开发流程与风险控制
信息系统开发与使用违反国家法律法规，可能遭受到外部处罚、经济损失和信誉损失
进行系统测试
安装、调试系统
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