页游-联运、战略收入与CP成本流程

是

C2-3

新增或CP分成比例随流水变化时（按照合同规定阶梯分成），页游技术部月初与运营根据流水和合同沟通后的结果，修改后台CP分成比例。

C3-1

否

C6

外联组员将确认后的结算确认函根据平台方信息发送给平台，平台将盖章版的对账单寄回我方。

C5

开始

涉及平台方信息的变更，若是基本信息，双方沟通后，外联组员自行修改。若是涉及税务登记和银行账号信息的变更，平台方发邮件给外联组员，并抄送给运营内部公共邮箱、财务，外联组员进行修改。财务税务开票时复核。

实际分成所得=对账总流水*CP分成比例

收入

外联组员根据平台方确认后的数据，在联运自动对账后台取数，根据比例表制作出CP对账单，并将数据跟联运对账后台自动计算的CP分成金额核对，一致后邮件发给CP方。若无误，CP方回复确认后，研发会开具发票和将盖章版对账单寄给我方。若有误，差异绝对值在2千RMB以下或差异率小于5%，以我方数据为准，因我方跟平台对账后的数据可能包括测试金额，而CP方那边不会扣除。差异绝对值超过5%或2千RMB，双方邮件沟通解决并抄送给外放联运部内部公用邮箱或部门经理。若差异是因我方后台bug或逻辑的问题，则运营发邮件给技术，并抄送运营经理，技术修改后回复邮件，运营再复核（于2016年12月26日起实施）。若是因为我方数本身的问题，需邮件发给上级领导审批后技术修改后台。目前未出现过数不对的情况。运营没有权限修改CP分成的相关数据。

CP成本

次月下旬我方运营组员进入腾讯后台下载收入对账单后，将对账单和开票信息发邮件给战略合作中心项目总监、运营中心高级总监、集团高级副总裁 ，并抄送所有有关财务和税务。若没问题，则不一定回邮件；若有问题，会回复邮件进行沟通。

A

国内页游技术部-合作平台组技术人员根据运营提供的协议和收入分成比例信息等在腾讯合作平台管理后台设定好逻辑。腾讯所有游戏的收入分成比例都一样。

玩家

按照腾讯合作平台后台管理系统收入对账单的流水数据，运营组员会excel计算出实际结算数后，核对腾讯合作平台管理后台系统自动计算的CP分成金额。无误后跟CP沟通，并制作CP对账单，发给CP对接人确认无误后，将纸质版盖章对账和发票寄给我方运营组员。运营无权限改后台CP方实际对账金额。因我方数为与腾讯方对账之后的流水，对方基本以我方数为准，不会有修改，不会发给领导。

是否为联运模式

C1

录入测试金额和异常金额相当于调整

腾讯收到我方开具的发票和对账单后，将盖章版对账单寄回我方运营。

C3-3

收入比例添加请见技术中心部分

新接入战略方和CP方或收入/CP分成比例需修改时，运营与商务沟通后，再与各游戏的（高级）运营经理沟通后，由（高级）运营经理根据合同在各统计后台添加或修改收入/CP分成比例。收入分成比例是固定比例，无阶梯分成，一般不需修改。运营对账后录入对账金额时也会检查各统计后台比例，财务部也会复核。

CP方将其数据与我方运营沟通，我方运营查看天猫旗舰店后台的后台分成金额，若CP方数小于我方，以CP方数为准；若CP方数大于我方数，双方沟通解决，一般以我方数为准。因一般都是以少的一方数为准。无误后，运营在天猫旗舰店后台的“支出（开发商）分成表”模块中录入对账金额，系统自动生成对账分成金额。系统记录对账人、对账时间。CP方将沟通后的对账单邮件发给我方，并将纸质版盖章对账和发票寄给我方运营组员。

收入分成比例运营新增或修改，修改请见运营部门流程

财务不会查看对账差异邮件，因差异一般不大，但会跟运营了解原因。

财务部

充值记录自动对接我方后台的审计已cover在KPMG IT审计中的“ITAC-C1-06”

OA合同经层层审批后，产品合作中心商务部与战略方/联运平台方、CP方分别签订合作协议，其中战略由运营与战略方签合同。若涉及到收入/CP方分成比例的变动，均会经过适当审批签订补充协议。

运营组员在技术中心的协助下查找原因并跟踪处理，并将差异原因发给运营经理：若是我方数据不准确，目前没有出现数据源的错误，都是数据逻辑的错误或者数据缺失或重复，运营组员发邮件给国内页游技术部-合作平台组员，并抄送运营经理，技术修改后回复邮件，运营再复核（于2016年12月26日起实施）。若是腾讯后台数据不准确，与腾讯客服进行沟通，腾讯会修改其后台订单，我方重新下载订单，重复上传到腾讯合作平台后台管理系统与结算账目进行再一次的对比；

说明：1、由于联运、战略-其他、腾讯的收款都是在平台方，因此退款是平台方那边处理的。联运的退款，平台方于收到玩家退款通知的当月与我方沟通后，我方运营在沟通的当月在对账里扣除，若当月已对完账则在次月减去，添加到“异常金额“，属于正常的对账流程；而”腾讯和战略-其他很少发生退款。2、对账差异比例超下面标准，运营需将相关差异原因、明细信息发给财务复核（从2016年12月23日开始实行）：1）联运收入：对账差异金额人民币1千元以上且同时差异率超过1%；2）战略收入分成：对账差异率超过0.5%；3）腾讯收入分成：流水差异率的0.5%4）联运、腾讯、战略CP分成：对账差异金额人民币1千元以上且同时差异率超过1%；5）自营CP分成：对账差异金额人民币2千元以上且同时差异率超过1%。

外联组员收到实物账单和发票后会检查金额是否一致，若一致，交给财务，并记录信息（发票金额、时间等）；若不一致，与对方沟通，若是对方少开金额，则补开或退回发票，若是对方多开，则下个月减去此金额；若是账单有错，让研发重新打印账单寄过来。

技术中心

运营将“秦时明月\"的流水告知会计

对平台方的运营收入： 借：应收账款 贷：主营业务收入

C3-2

收入/CP分成比例新增或修改请见运营部门流程

运营部门（外放联运组、战略合作部/腾讯合作部）

在收入（合作方）模块和支出（开发商）模块均有对账金额可以录入，因此两者的对账金额可能是不一样的。CP对账金额的体现是通过录入支出（开发商）模块的对账金额，系统自动计算出对账分成金额

此时的我方后台指：① 联运：联运自动对账系统 （对内）与37游戏联运平台（对外）为对账用的系统，自动对接 ②战略-腾讯：腾讯合作统计后台。腾讯合作统计后台与合作平台管理后台的数据是自动对接的。

技术设置后台逻辑只有一个比例，不会按阶梯分成设不同的比例。涉及CP阶梯分成比例的CP方较少，只有大天使之剑的CP方有阶梯分成。

外放联运部组员让技术根据37游戏联运后台导出数据（只包括总的收入和分成比例）后，数据自动对接到联运自动对账后台，外联组员在联运自动对账后台选中我方“主体”后，统计后台自动按照逻辑计算与联运方的收入分成对账金额，生成账单--结算确认函（未对账前）

C2-1

C2-2

是否为腾讯

CP分成成本入账： 借：主营业务成本；贷：应付账款（暂估）

商务每月将有更新的收入/CP分成比例表（含OA合同号）发给运营和财务。外放联运部组员检查联运自动对账系统的收入/CP分成比例的正确性，若CP分成比例有问题，反馈给技术部同事修改后台的CP分成比例，外联组员复核；若是收入分成比例有问题，外联组员根据进行修改后台的收入分成比例，财务部复核。

因“秦时明月”的数据无法自动对接到腾讯合作平台管理后台

进入应收/应付流程

沟通了解差异并处理，调整分录经主管审核后于再次月入账

次月初平台方登录37游戏联运平台确认后，联运自动对账系统账单处会自动对接显示“已确认”或双方邮件对账。若有问题，双方邮件沟通调查原因并抄送外放联运部内部公共邮箱，不抄送财务。若差异较小（200元内），一般以平台的数据为准（因我方数据未考虑测试数据）。无误后，我方外联组员录入测试金额和异常金额后，系统生成实际结算金额，结算确认单也会相应的更新。系统上对账录入账号会记录修改者的名字，确认账单的时间也更新。

根据商务发来更新的CP分成比例表，游戏的运营根据流水和合同进行修改后台的CP 分成比例。财务部复核。

否（为战略）

次月月初我方腾讯合作部运营组员去腾讯后台下载上个月订单，上传到腾讯合作平台；同时，运营组员将腾讯后台每日的结算账目复制粘贴到excel表格进行简单加总，并将数据粘贴到腾讯合作平台，系统会自动分析订单和结算账目的一致性，运营检查数据和收入分成比例的正确性

③战略-其他：天猫旗舰店统计后台，可以看到其他战略平台汇总的财务数据，数据源还是在各个统计后台的。而天猫旗舰店统计后台对账金额=实际对账后的金额，天猫旗舰店统计后台的后台金额=统计后台对账金额，因统计后台的对账金额=后台金额-测试金额，系统自动处理，系统不体现测试金额，因订单有标识，技术每月初能看到上月多少是测试的订单，然后知会运营。

次月月初 ，平台方将其流水数据发送给我方进行对账。运营一般以流水金额大的一方为准。沟通无误后，月初每个平台的对账负责人在天猫旗舰店统一后台输入实际对账金额，系统记录对账人、对账时间。运营将结算确认函和开票信息邮件发给合作平台，抄送战略合作中心和运营中心高级总监和相关财务。平台方回复确认后将盖章版对账单寄于我方。后台体现对账结果，不体现调整数。

是否为联运

①研发分成比例由各游戏负责人修改--即运营修改，请见运营部门流程；②协议是在腾讯合作平台管理后台上下载的

结束

次月初财务根据我方后台的流水数据，核对收入/CP分成比例等信息无误后，制作联运收入分成表（含成本）/战略平台收入、成本表/腾讯平台分成表（含成本），检查无误后金蝶过账或手工入账，经财务主管审核后生成收入暂估、成本暂估分录。

页游联运、战略收入与CP成本流程

我方后台： ①联运：37游戏联运后台 ② 战略-腾讯：腾讯合作统计后台；③战略-其他：各平台的统计后台包括：猎豹统计后台、人人网统计后台、芒果TV统计后台、天猫旗舰店统计后台、易游统计后台、优酷视频统计后台、2345统计后台、百度视频统计后台、斗鱼统计后台。各统计后台里的对账金额实际上=后台金额-测试金额，并非实际对账数。订单里会有标识，系统逻辑设置有这个标志的，就会匹配到相应的游戏和平台后，自动减去测试金额。

财务开票时（针对收入）会复核联运自动对账后台平台方的信息。

37游戏联运平台）（对外）与联运自动对账系统（对内）均为对账用的系统，自动对接。

玩家进行联运/战略方平台充值，充值记录自动对接我方后台，同时向研发商发出游戏币的发货请求。

差异是否在千分之3以内

次次月财务核对盖章版对账单（平台收入）/盖章版对账单和发票（CP成本）金额，查看后台数据，检查与计提金额是否一致

C4